Pasos Para Declarar Impuesto A La Renta

El programa de VITA ha operado por más de 50 años. Los centros VITA ofrecen ayuda tributaria gratuita a las personas que necesiten asistencia con la preparación de sus propias declaraciones de impuestos, incluyendo a:

Pasos Para Declarar Impuesto A La Renta

Los servicios de VITA y TCE no solamente son gratis, también son una fuente confiable para la preparación de declaraciones de impuestos. Todos los voluntarios de VITA y TCE que preparan declaraciones tienen que tomar y aprobar un adiestramiento sobre la ley tributaria que reúne o excede los estándares del IRS. Este adiestramiento incluye el mantener la privacidad y confidencialidad de toda la información de los contribuyentes. Además de requerir a los voluntarios que certifiquen su conocimiento sobre las leyes tributarias, el IRS requiere una verificación de calidad para cada declaración preparada en un centro de VITA y TCE antes de que se presenten. Cada temporada de presentación, decenas de miles de voluntarios dedicados de VITA y TCE preparan millones de declaraciones federales y estatales. Además, ellos asisten a los contribuyentes con la preparación de miles de declaraciones preparadas mediante la Autoayuda Facilitada.

Nota: Los servicios disponibles pueden variar de lugar en lugar, dependiendo de la disponibilidad de voluntarios certificados que tengan el conocimiento de las leyes tributarias necesarias para ayudarle en la preparación de su declaración de impuestos.

La mayoría de los negocios necesitan un Número de Identificación del Empleador (EIN, sigla en inglés). Su EIN es su número de identificación para declarar impuestos federales. Debe obtener uno apenas registre su nuevo negocio.

Casi todos los estados imponen impuesto sobre la renta o impuesto sobre los ingresos a corporaciones y negocios. Sin embargo, cada estado y localidad tienen sus propias leyes fiscales. Averigüe cuáles son los requisitos del impuesto sobre la renta en su estado o territorio.

Los estados podrían fijar impuestos a la venta de productos y servicios. Verifique si su negocio debe registrarse para pagar y/o recaudar impuestos a la venta en su estado. Las excepciones en el impuesto sobre las ventas frecuentemente incluyen alimentos, ropa, medicinas, periódicos y servicios públicos.

Usted tiene que pagar impuestos federales sobre ingresos que no están sujetos a retenciones. O si el monto retenido de su impuesto federal sobre la renta no es suficiente para cubrir los impuestos que debe, entonces tendrá que pagar un impuesto estimado. Averigüe si su negocio debe pagar impuestos estimados y los pasos a seguir.

El impuesto estimado es el método utilizado para pagar impuestos sobre los ingresos que no están sujetos a retenciones. Esto incluye ingresos de trabajo por cuenta propia, intereses y dividendos. Es posible que también deba pagar impuesto estimado si la cantidad de impuesto sobre la renta que es retenido de su salario, pensión u otro ingreso no es suficiente.

Las personas que tienen su propio negocio o pequeña empresa generalmente deben pagar impuestos estimados. Si no paga lo suficiente por impuesto sobre la renta, ya sea a través de retenciones o impuestos estimados, es posible que le cobren una multa.

El Servicio de Impuestos Internos (IRS, sigla en inglés) recomienda utilizar un software de preparación de impuestos para presentar electrónicamente declaraciones más precisas y de manera más fácil.

Consulte si reúne los requisitos para la preparación gratuita de declaraciones de impuestos. El IRS ofrece ayuda gratuita con impuestos a personas de bajos recursos, miembros de las Fuerzas Armadas y sus familias, personas con discapacidades, ancianos o contribuyentes con un nivel de inglés limitado.

Los ciudadanos de Estados Unidos o extranjeros residentes (con "Green Card" o tarjeta verde) que viven en el extranjero deben pagar el impuesto sobre la renta de EE. UU. de sus ingresos a nivel mundial. El IRS ofrece diversos recursos de ayuda para los contribuyentes que viven en el extranjero:

Si no puede presentar su declaración federal de impuestos antes de la fecha de vencimiento, posiblemente pueda obtener una extensión de seis meses del Servicio de Impuestos Internos (IRS, sigla en inglés). Esto no significa que tenga más tiempo para pagar sus impuestos. Para evitar posibles multas, calcule y pague los impuestos que adeuda antes de la fecha límite de impuestos del 18 de abril de 2023.

NOTA: Si usted fue extranjero no residente y estudiante, maestro, o participante en adiestramiento, que estaba presente en los Estados Unidos temporalmente, con un visado de tipo "F,""J,""M," o "Q", se le considera de haber operado un comercio o negocio en los Estados Unidos. Usted sólo tiene que presentar el Formulario 1040-NR, Declaración de los impuestos sobre los ingresos de un extranjero no residente (en inglés) solo si tuvo ingresos que están sujetos a impuestos, tales como salarios, propinas, becas, subvenciones, dividendos, etcétera. Vea la página para Estudiantes y académicos extranjeros (en inglés) para más información.

Los impuestos sobre ingresos que se consideran "efectivamente conectados" se imponen a tasas graduadas, después de aplicar las deducciones permitidas. Estas son las mismas tasas que les aplican a los ciudadanos y residentes de los Estados Unidos. Los ingresos efectivamente conectados deben ser declarados en la página 1 del Formulario 1040-NR, Declaración de los impuestos sobre los ingresos de un extranjero no residente (en inglés). La tasa de impuestos sobre los ingresos fijos, determinados, anuales o periódicos es fija, al 30 por ciento (o a una tasa menor, según un tratado tributario, si es que se cumplan los requisitos) y no se permite ninguna deducción sobre ingresos de esta clase. Los ingresos fijos, determinados, anuales o periódicos que no están directamente relacionados con una ocupación o negocio en los Estados Unidos se deben declarar en el Anexo NEC (Formulario 1040-NR), Impuestos sobre los ingresos que no están directamente relacionados con una ocupación o negocio en los Estados Unidos (en inglés)PDF.

Para tener derecho al beneficio de cualquier deducción o crédito permitido, usted debe presentar oportunamente una declaración del impuesto sobre los ingresos que es exacta y verídica. Para estos propósitos, se considera que la declaración fue presentada oportunamente si la presenta dentro de 16 meses de las fechas límites que acabamos de indicar. El Servicio de Impuestos Internos tiene el derecho de denegar cualquier deducción y crédito en declaraciones del impuesto que se presentan más de 16 meses después de la fecha límite. Si desea detalles adicionales, consulte el capítulo que explica cuándo presentar la declaración en la Publicación 519, Guía tributaria para extranjeros (en inglés).

Aunque haya salido de los Estados Unidos y presentado el Formulario 1040-C al momento de salir, todavía debe presentar una declaración del impuesto sobre los ingresos Estadounidenses para el año. Si usted está casado y ambos usted y su cónyuge tienen la obligación de presentar una declaración, cada uno debe presentar una declaración por separado, a menos que uno de los cónyuges sea un ciudadano de los EE. UU. o un extranjero residente, en cual caso el extranjero que sale podría presentar una declaración conjunta con su cónyuge (Consulte la página Cónyuge no residente tratado como residente (en inglés)).

Manténgase al tanto de la documentación relacionada con los impuestos durante todo el año, le facilitará las cosas durante la temporada de impuestos. Tal vez quiera guardar los recibos de cosas como donaciones caritativas, gastos relacionados con el trabajo y facturas médicas, o cualquier otro ítem del paso 4. También puede guardar estados de cuenta de préstamos para estudiantes o inversiones y cualquier subvención o beca. Tenerlos a la mano y en orden puede ayudarle a determinar si debe detallar y facilitar el proceso. Además, debe guardar la documentación después de presentar sus impuestos. El IRS recomienda guardar los registros durante al menos tres años.

Debe recibir en enero o en febrero los formularios sobre el monto de ingresos que ha recibido de sus empleadores y otras fuentes de ingresos. Si es un empleado a tiempo completo, recibirá el Formulario W-2 con detalles sobre sus ingresos, así como de los impuestos que se retuvieron. Si trabaja por su cuenta o por contrato, es probable que reciba el Formulario 1099-NEC con detalles acerca de lo que ganó. Es posible que también reciba documentos que muestren los dividendos o los intereses ganados sobre las inversiones (Formularios 1099-DIV o 1099-INT, por ejemplo), o el interés que ha pagado sobre un préstamo para estudiantes (Formulario 1098-E). Si es estudiante universitario (o usted tiene un dependiente que lo es), recibirá el Formulario 1098-T que muestra cuánto pagó en matrícula, así como cualquier cantidad que recibió de subvenciones o becas, para ayudarle a calcular deducciones y créditos relacionados con los gastos educativos.

Podrá presentar su declaración de impuestos después de haber recibido el Formulario W-2 o el 1099 de cada lugar donde haya trabajado durante el año. Cuando llegue la hora de presentar su declaración, usted usará esos documentos para llenar el Formulario 1040, el cual es el formulario del Servicio de Impuestos Internos (Internal Revenue Service, o IRS) para declarar impuestos de manera individual.

Recibir sus documentos de impuestos en enero o febrero le da un plazo de aproximadamente dos meses para preparar su declaración de impuestos antes de la fecha de vencimiento habitual del 15 de abril. Planee la fecha en la que comenzará su declaración y asegúrese de que sea lo más pronto posible para poder planear otra sesión o dos en caso de que necesite dedicar tiempo a localizar más documentos u obtener ayuda.

Permite a contribuyentes, empresas y personas, declarar sus rentas o ingresos anuales (en un proceso conocido como operación renta F22) para así cumplir con las obligaciones tributarias anuales.